Нужно ли сдавать уточненную декларацию по налогу на прибыль?
Здравствуйте! ООО на ОСНО, начали работать в марте. Выполнили один заказ в марте по договору подряда (закупили материал и выполнили с ним работы по монтажу) - это сумма нашей выручки.
Декларацию по налогу на прибыль уже сдала сегодня утром (прикрепленный файл)
И как выяснила уже позже, по своей неопытности, в строку 012 Приложения 1 к листу 2 вписала выручку от материалов, которые мы использовали для выполнения работ, а она отражается вместе с выручкой от работ по строке 011.
В итоге у нас получился убыток - чуть больше 2 тысяч. Приложение № 4 к листу 2 не заполняла.
Теперь вся в думках: нужно ли мне сдавать уточненную декларацию по налогу на прибыль, а именно:
- в строку 011 вписать сумму 82133 (работы с материалами), а строку 012 - прочерк
- и нужно ли добавить Приложение № 4 к листу 2, потому что сейчас у меня нет убытка, который я переношу, он у меня получен за 1 квартал (за март в моем случае) или это приложение добавить нужно будет только по итогам налогового периода (то есть за 2016 год в декларации)?
Декларацию по налогу на прибыль уже сдала сегодня утром (прикрепленный файл)
И как выяснила уже позже, по своей неопытности, в строку 012 Приложения 1 к листу 2 вписала выручку от материалов, которые мы использовали для выполнения работ, а она отражается вместе с выручкой от работ по строке 011.
В итоге у нас получился убыток - чуть больше 2 тысяч. Приложение № 4 к листу 2 не заполняла.
Теперь вся в думках: нужно ли мне сдавать уточненную декларацию по налогу на прибыль, а именно:
- в строку 011 вписать сумму 82133 (работы с материалами), а строку 012 - прочерк
- и нужно ли добавить Приложение № 4 к листу 2, потому что сейчас у меня нет убытка, который я переношу, он у меня получен за 1 квартал (за март в моем случае) или это приложение добавить нужно будет только по итогам налогового периода (то есть за 2016 год в декларации)?
Comments
-
Цитата: в строку 011 вписать сумму 82133 (работы с материалами), а строку 012 - прочеркДобрый вечер
Согласно ст.81 НК нужно подать уточненку,т.к. у вас ошибка при заполнении декларации.
В строке 012 отражается выручки при перепродаже товаров,а у вас ее нет.Цитата: и нужно ли добавить Приложение № 4 к листу 2, потому что сейчас у меня нет убытка, который я переношу, он у меня получен за 1 квартал (за март в моем случае) или это приложение добавить нужно будет только по итогам налогового периода (то есть за 2016 год в декларации)?Да,согласно инструкции по заполнению декларации по налогу на прибыль приложение 4 к листу 02 заполняется в декларации за год и за 1 квартал.Наличие/отсутствие убытка не имеет значение. -
Спасибо большое, Юля, а то что, мы купили материалы по одной цене, а в документах заказчику выставили по более высокой - это все равно выручка вместе с работами?
то есть если я сегодня отправлю "уточненку" следом (с утра отправила приведенную декларацию), никаких штрафов не должно быть?
